AG旗舰厅娱乐平台,AG旗舰厅官方网站,AG旗舰厅娱乐平台工厂-专业生产加工、定做各种金属工艺品

　　与市场上现有的商业养老保险相比，专属商业养老保险在领取上要求较为严格■◆，必须60岁之后才可以领取■■■■■◆，在账户选择上，提供稳健型和进取型两类账户，更好满足不同风险偏好群体的需求■★★。从内部对比来看★◆■■■，7款专属商业养老保险在保障责任上也有一定的差别★◆■★■，有的仅包含了基础保障责任，如泰康臻享百岁覆盖养老年金和身故保险金两类责任，有的在此基础上增加了其他保障■★◆◆★，如国寿鑫享保、人保寿险福寿年年分别增加了失能护理保险金★■★、重度失能保险金。此外◆★，由于不同保险公司在投资预期和投资能力上存在差异■★★◆■，在两类账户的保障利率上存在一定差异。

　　一系列政策的发布，不仅标志着养老保险“第三支柱”的建设正式进入实施阶段，而且意味着保险公司获准参与具有政策色彩的个人养老金市场，获得了更多的想象空间。

　　大多数发达国家较早确定了“国家◆■◆■■■、企业■◆◆、个人◆★★★■★”三方分担责任的养老保险体系。

　　承担特殊使命的专属商业养老保险。在前两次试点遇挫的情况下，国家层面推动保险行业开展第三次探索■◆◆。2020年12月9日，国常会提出★■★■◆◆，■◆◆★■“将商业养老保险纳入养老保障第三支柱加快建设。积极发展年金化领取的保险产品。◆■■★■★”针对税延养老保险存在的问题，国务院对专属商业养老保险提出三点要求——投保简便、交费灵活◆★★★、收益稳健。2021年5月，银保监会印发《关于开展专属商业养老保险试点的通知》，明确“自2021年6月1日起◆■■◆◆，在浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点。”与之前两次试点相比，专属商业养老保险发展速度明显较快，半年时间内，实现承保5万件，保费规模4亿元，其中有1万人属于递员、网约车司机等新产业、新业态从业人员◆★◆。

　　2022年5月，国务院印发《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》，明确提出发展“推动发展适合中国国情★■■★◆、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金”◆◆◆◆■■，首次从中央政策层面明确养老保险第三支柱的具体定位、制度模式和优惠政策。同时◆★◆■★，《通知》明确将商业养老保险纳入个人养老金的投资范围■◆★◆◆★，并且匹配相应的税收优惠政策★■★◆。

　　1994年，世界银行发布研究报告★◆，将各国通行的养老体系归纳为“三支柱”，第一支柱是政府强制建立的公共养老金，采用现收现付制，第二支柱是企业主导建立的企业年金■★◆■，由企业和个人共同缴费◆◆，为企业职工提供保障，第三支柱是个人缴纳形成的养老金。

　　实际上，我国个人养老金第三自主的发展经历了艰难的探索★■■★◆★，保险在参与第三支柱建设过程中也历尽坎坷，时至今日，保险参与第三支柱体系建设仍然充满了挑战和不确定性◆★■■◆。

　　应者寥寥的住房反向抵押养老保险。2014年，国务院《关于加快发展现代保险服务业的若干意见》提出★★“开展住房反向抵押养老保险试点”，此后在银保监会的指导下，首先在北京◆★■、上海■◆、广州★■★★、武汉四地开展试点★★，并于2016年进一步将试点范围扩大至全国。期间，幸福人寿和人保寿险推出房来宝■◆、安乐居两款产品■★◆■★，但是在社会公众的一片争议中★★★★★，这款产品应者寥寥，截至2020年底◆■◆■，全国仅有127户家庭参保，累计发放养老金1489万元。

　　我国养老保险体系的发展与市场经济体系的建设的同步，且呈现第一支柱独大的特点，第二支柱特别是第三支柱发展不足，且第三支柱发展经历了长期的变化和曲折■◆◆■。

　　从挑战上看，个人养老金采用账户制★■★◆★★，客户将资金存入账户后，除了可以购买商业养老保险以外，还可以自行选择购买银行理财、储蓄存款、公募基金三类产品，与其他产品相比，商业养老保险条款较为复杂，在收益的空间上要弱于公募基金，如何在产品设计上体现保险的差异化价值，吸引客户选择保险产品，是保险需要面对的一大挑战。

　　在国家层面明确提出建设养老保险第三支柱之前，保险行业进行了长达十年的艰难探索，推出了住房反向抵押养老保险、个人税收递延型商业养老保险、专属商业养老保险等多种产品方案★■★★◆，为个人养老金的最终出台积累了实践经验。

　　保险行业在获得个人养老金市场的入场券后，获得了更大的市场空间和政策支持，同时也需要面对更为激烈的市场竞争和全新的竞争规则。

　　叫好不叫座的税收递延型商业养老保险。2017年，国务院《关于加快发展商业养老保险的若干意见》提出开展个人税收递延型商业养老保险的要求◆■★，第一次对商业养老保险给予税收优惠政策。2018年■◆■◆◆，财政部◆★★■■、银保监会等部委印发《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》★■★★■■，提出在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点。个人商业养老资金账户的投资收益,在缴费期间暂不征收个人所得税，在领取环节其中25%部分予以免税，其余75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税。根据上述规定，个人商业养老资金账户在实际领取环节的税率达到7◆◆★.5%，2018年个人所得税标准上调后，只有月收入达到8000元的（适用税率10%）才能够通过实际抵扣获益，此外，税延型商业养老保险逐月提交资料◆■、逐月抵扣的方式又大大增加了投保人的交易成本，导致税收递延型养老保险◆★■◆“叫好不叫座”■◆★，截至2020年4月底，税收递延型商业养老保险试点累计实现保费收入3亿元，参保人数4.76万人。

　　此外★★◆，保险参与个人养老金市场也有其他产品不可比拟的优势AG体育平台■★■，保险公司在长期稳健投资方面有较大优势■■，保险产品可以实现保底收益，同时可以设计按年、按月乃至终身领取的模式，可以很好地平衡现期和未来的现金流，与退休养老的场景匹配性较高★■★■◆◆。此外◆◆，当前各大保险公司纷纷布局养老产业和医疗健康产业，可以为客户提供就医、护理、养老入住资格等多项增值服务，容易形成与非保险产品差异化竞争。

　　2021年印发的《十四五规划》正式提出，“发展多层次■★◆、多支柱养老保险体系★■★，提高企业年金覆盖率，规范发展第三支柱养老保险”。标志着第三支柱养老保险的建设正式提升至中央政策层面■★◆★■。2022年5月◆■◆★◆，国务院印发的《关于推动个人养老金发展的意见》将第三支柱命名为◆◆★★◆★“个人养老金■■◆■■”，第三支柱的发展也进入实施阶段◆★◆■■◆。

　　而第二支柱企业年金的发展也不容易乐观，由于企业年金非强制性的特征，加之未能出台面向企业的税收优惠政策，我国企业年金长期以来主要覆盖国有企业■■★◆◆、外资企业和大型民营企业职工◆◆◆■，长期处于低覆盖水平，2017-2021年，第二支柱企业年金参保人数占基本养老参保人数的比例从2.5%增长为2.8%★■★，五年仅增长0.3个百分点，不仅未能弥补第一支柱不平衡不充分的问题■★◆◆，反而加剧了养老金分配体系中的马太效应■■。在第一支柱先天不足，第二支柱“小众化”的背景下，发展第三支柱养老保险刻不容缓■◆■◆★。

　　同时◆◆★★■★，个人养老金的购买需要通过银行渠道进行，在当前各家银行同样作为运动员的情况下，保险公司如何拓宽银保渠道、并且协调银行更加■◆■★◆“公平”地对待保险产品AG体育平台，还需要进行探索。

　　当前■■，对于保险公司而言，最大的挑战是如何突破银行代销的隐形障碍，与潜在客户建立联系，进而实施产品营销，最终达成购买意向★◆◆■。而面对同业竞争对手◆■◆，实现养老保险产品条款简单化、服务差异化，同时满足◆◆■★■■“投保简便◆★■、交费灵活、收益稳健”的要求，保险公司有更长的路要走。

　　与此同步，国家社保公共服务平台披露个人养老金产品目录，6家保险公司的7款专属商业养老保险产品名列其中◆◆★。

　　长期以来，我国养老保险呈现出基本养老保险“一支独大”的特点，且随着老龄化程度的加深，实施现收现付制的第一支柱基本养老保险不平衡■★、不充分的问题日益凸显，城镇职工与城乡居民基本养老保险待遇差距仍然较大★■■◆■◆，2021年城乡居民基本养老保险月均收入仅有190元◆◆★，替代率为6◆■◆★◆.52%，而同期城镇职工基本养老保险收入达到3577元，替代率为48.7%。此外★★，城镇职工基本养老保险替代率呈逐年下降趋势★■■，从2017年的56%下降至2021年的48%■★◆■◆◆。

　　虽然后来世界银行、国际劳工组织等多次提出对三支柱的修正◆■★■◆★，但是三支柱作为国际普遍认可的养老体系延续下来★■◆★◆★，并且成为各国建立养老体系的蓝本。

　　2022年11月◆◆■，银保监会对接个人养老金政策，明确专属商业养老保险直接进入个人养老金产品清单■◆，无需履行审批手续■■★◆。同时，根据财政部、税务总局的政策，个人养老金所得税适用3%的税率，较之税收递延型养老保险，专属商业养老保险在购买便利性、潜在受益人群■◆■◆、税收优惠力度方面都大大增加★★。

　　1991年，国务院印发的《关于企业职工养老保险制度改革的决定》即提出了国家、企业和个人分别负责的养老金分担思路。实际上，我国长期以来主要将精力集中于第一支柱的扩面和结构改革上■◆★■★★，在第二和第三支柱的发展上属于“起了个大早、赶了个晚集”■◆★◆◆。

　　11月，银保监会发布《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》，明确保险参与个人养老金的主要产品类型是年金保险和两全保险◆★，对具体产品的准入采取审批制★◆◆■。同时对于已经审批通过的专属商业养老保险，可以无需再调整产品条款和费率★★◆★，直接纳入个人养老金产品库。